Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Чем отличается корреспондентский счет от расчетного». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Корреспондентским называют специальный счет, который открывается в ЦБ или любой другой банковской организации. Во всех платежных документах, которые проводятся между отечественными банками, указывается именно он. Если идет речь о расчетах между странами, то эта составляющая не является обязательной.
Корреспондентский счет
Кредитные учреждения, между которыми возникают описанные отношения, называются корриспондирующими, а их отношения, соответственно, корреспондентские. Эти отношения делятся на виды в зависимости от того или иного критерия.
| По месту расположения | Внутренние (в пределах страны) |
| Внешние (межгосударственные) | |
| По типу транзакций | Обслуживание (предоставление услуг – трастовых и гарантийных; проведение сделок) |
| Межбанковские сделки (получение займов; купля/продажа ценных бумаг) | |
| По характеру | Прямые отношения |
| Через третье учреждение |
Обычно между банками открываются взаимные корреспондентские счета. При их открытии происходит обмен документацией (отчетность, копии лицензионных и уставных документов и т.д.). Это даст возможность обеим сторонам оценить надежность и платежеспособность друг друга. Важным пунктом при открытии является и договоренность о незлоупотреблении. Расчетный регламент, условия списания комиссий, режим обмена информацией, период действия договора, условия досрочного расторжения – все это прописывается на начальном этапе сотрудничества.
Что такое корреспондентский счет
Корреспондентский счет – это счет, используемый для взаиморасчетов между банками. То есть такой счет может быть открыт только банку, а не ИП или ООО. Если вы переводите деньги со своего счета на счет, созданный в другом банке, то для успешного выполнения транзакции нужны сведения о корр. счете данного финансового учреждения.
Существуют следующие виды корр. счетов:
- Ностро – открывается одним финучреждением (А) в другом (Б).
- Лоро – формируется в одном банке (Б) для другого (А).
- Востро – создается банком для международных финансовых учреждений.
Межбанковские операции по корр. счетам осуществляются следующими способами:
- В обоих банках на ранее оговоренных условиях или в одном из банков, который является более крупным.
- На базе счетов, открытых фин. учреждениями в третьем банке. Например, выполнение транзакций с помощью Центробанка.
- Посредством использования клиринговых центров, где их участники осуществляют зачет взаимных договоренностей.
Корр. счет формируется из 20 чисел, каждое из которых имеет определенное значение. Например, в счете 30155840677777777022 цифры 301 означают номер счета 1 порядка, 55 – номер счета 2 порядка, 840 – код валюты, 6 – проверочный код, 77777777 – код счета в банке, 022 – БИК.
Снятие средств с корр. счета возможно только с согласия финансового учреждения, открывшего его.
Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница
Проще всего их отразить отличия в таблице.
| Расчетный счет организации | Корреспондентский счет банка |
|---|---|
| Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ |
| Может использоваться для получения кредита в банке | Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета |
| Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы | Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка |
| Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП | Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации |
Выставляя счет, вы можете задаться вопросом: «Какой счет указывать: расчетный или корреспондентский?». Ответ: оба. Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто. Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301). Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.
Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.
Главные отличия к/с от р/с
Давайте теперь наглядно посмотрим, чем же все-таки различаются эти два вида банковских счетов.
открывается только для ведения бизнеса (организациям и ИП) в банке;
можно использовать даже для получения кредитных средств;
осуществление переводов происходит по платежкам юрлиц и ИП;
без открытия счета не получится масштабировать предпринимательскую деятельность.
открытие возможно только для банковских организаций в других банках и/или Центробанке;
данный вид счета может быть использован только для реализации перечислений и принятия денег;
операции осуществляются только по указаниям от банков;
без наличия корсчета банк не сможет легально работать на территории России, поэтому его открытие обязательно для финансовых организаций.
Из сказанного можно сделать вывод, что корсчет имеет прямое отношение только к банкам и необходим для их внутренних расчетов, но никакого отношения к другим категориям пользователей он не имеет.
Чтобы отличить р/с от к/с, не потребуется специальных знаний. Все коррсчета начинаются с цифр 301, а расчетные, только с 407 или 408. Это видимый метод отличия счетов.
Что такое корреспондентский счет
Банковские организации, так же как и юридические лица или физические, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить различные операции в связи со спецификой их деятельности. Для этих целей между разными банками заключается корреспондентский договор.
Причём этот договор может быть подписан с другой кредитной организацией либо с Центральным Банком. К услугам последнего коммерческие банки прибегают в целях сохранности собственных средств, так как многие банки уходят с рынка, а вместе с ними теряются и деньги владельцев счетов. Корреспондентский счёт — это, так называемый, расчётный счёт банка. Он необходим для перевода средств банков и оформляется в иных кредитных организациях.
Существует три формы корреспондентских счетов:
- ностро (то есть один банк открывает счёт в другом);
- лоро (когда банк регистрирует счета другим банкам);
- востро (когда банк оформляет счета другим иностранным банкам. В российской практике такое название используется редко, чаще этот вид именуется как лоро).
За компанией числится 16 отделений и более 90 филиалов по всей территории России. Sberbank обладает иерархичной структурой, основанной на подчинении территориальных отделений центральному Московскому филиалу.
Таблица 1.
| Наименование | Территориальный охват |
| Московский | Москва |
| Среднерусский | Московская область (включая Тверь, Брянск, Калугу, Иваново и др.) |
| Северо-Западный | Петербург и Ленобласть. Мурманск, Калининград, Псков, Новгород, Вологда. Республики:
· Карелия · Коми |
| Байкальский | Забайкальский край. Республики:
· Бурятия · Саха |
| Волго-Вятский | Нижний Новгород, Пермь, Киров и Владимир. Республики:
· Мордовия · Марий Эл · Чувашия · Тува · Татарстан · Удмуртия |
| Дальневосточный | Хабаровск, Приморск, Сахалин и Амур и Магадан. Еврейская автономия. Камчатский край. Чукотский АО |
| Поволжский | Самара, Ульяновск, Оренбург, Саратов, Волгоград, Астрахань, Пенза и прилегающие области |
| Сибирский | Новосибирск, Томск, Кемерово, Омск и прилегающие области. Республики:
· Алтай · Тыва · Хакасия |
| Уральский | Свердловск, Челябинск, Башкортостан
Курганинск и прилегающие области. Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий АО |
| Центрально-Черноземный | Воронеж, Орлов, Липецк, Курск, Белгород, Тамбов и прилегающие области |
| Юго-Западный | Ростов-на-Дону, Краснодар, Ставрополь. Республики:
· Адыгея · Ингушетия · Дагестан · Карачаево-Черкесия · Калмыкия · Чечня |
Реквизиты центрального и территориальных отделений различаются.
Что такое расчётный счёт?
Чтобы осуществлять безналичные платёжные операции, необходимо открыть в банке расчётный счёт. Его номер представляет собой цифровую комбинацию – уникальную: она указывается в реквизитах при отправлении транзакции.
Примечание 1. РС могут открывать для ведения своего бизнеса юридические лица и индивидуальные предприниматели.
Важно! Закон установил ограничение для расчётов наличностью: при превышении суммы сделки в 100 000 рублей предприниматель должен получать средства на расчётный счёт.
По РС проводятся операции, такие как:
- денежные перечисления в адрес контрагентов и госорганов (это может быть уплата налогового сбора);
- зачисление наличных (предприниматели имеют возможность вносить её из кассы на РС);
- обналичивание для реализации нужд бизнеса, а в случае ИП – для обеспечения личных расходов.
РС выступает в некотором роде финансовым хранилищем для юрлица и ИП. Деньги находятся в банковской системе, но при этом остаются доступными в любой момент. Транзакции с их участием реализуются по распоряжению владельца.
Предприниматели и юрлица имеют право владеть несколькими расчётными платёжными инструментами – причём даже в разных банковских организациях.
Примечание 2. Номер РС – уникальное сочетание цифровых символов, которое не повторяется.
Банковский перевод на счет
Рассмотрим, что такое корреспондентский счет? Открываемый в ЦБ РФ или в другой кредитно-финансовой организации счет для осуществления финансовых расчетов между ними называется корреспондентским. По сути, это часть реквизитов финансового учреждения, где обслуживается клиент: физическое или юридическое лицо. Определяется двадцатизначным числовым набором. Примерно так происходит взаимодействие между разными банками посредством корреспондентских расчетов.
Но количество банков, участвующих в процессе обработки перечисления, может быть и больше. При этом банк-отправитель не несет ответственности за указанные клиентом для осуществления перевода сведения о получателе и на этапе проверки информации платежное поручение может быть возвращено для уточнения данных. Не все денежные переводы между банками происходят с участием корреспондентского счета. Например, перечисление определенной суммы на счета, открытые на свое или другое имя в пределах одного банка, но между разными его филиалами, осуществляется путем списания с одного расчетного счета и зачисления на другой, без изменений баланса банка.
Не менее важным реквизитом для того чтобы осуществить банковские переводы денег, в том числе и платежи, является расчетный счет. Под этим понятием подразумевается баланс физического или юридического лица в определенном банковском учреждении, на котором находятся денежные средства клиента. Таким образом, он может быть не только у организации, но и у простого человека, например, универсальный, карточный, сберегательный и другие.
Иногда в реквизитах он указывается как лицевой.
- Клиент (N) обращается в свой банк X для осуществления денежного перевода на другое физическое или юридическое лицо (S), которое обслуживается в банковской организации Y.
- Для осуществления операции составляется платежное поручение с указанием суммы отправки, оно и является электронным сообщением банку получателю о совершении перевода;
- Банк X, принимая сумму от клиента M, делает сообщение в банковское учреждение Y, с которым он связан корреспондентскими отношениями о том, что он увеличил остаток на их счету на определенную сумму. В результате чего, он просит, соответственно, увеличить на эту сумму баланс клиента S, имеющийся в банке Y.
Безналичное перечисление денежных средств на счет физического или юридического лица называется банковский перевод. Соответственно, чтобы его осуществить, необходимо знать реквизиты получателя: его расчетный, а также корреспондентский счет банка, в котором он обслуживается.
Что такое расчетный счет?
При помощи расчетного счета осуществляются все основные денежные операции каждого предпринимателя или же юр. лица. На счет ИП зачисляются деньги, а владелец счета может пользоваться ими для оплаты счетов или налогов, совершения покупок или оплаты каких-либо услуг.
Возможности, которые предоставляет открытый расчетный счет:
- Возможность оплаты товаров, коммунальных услуг, счетов, аренды и т.д.;
- Возможность перевода зарплаты своим сотрудникам;
- Возможность оплаты налогов и взносов в ПФР и ФСС;
- Возможность хранения денег в банке на безналичном счете;
- Возможно получения безналичной оплаты от партнеров.
Список операций, которые можно провести с расчетного счета:
- Снятие налички. В некоторых случаях данная операция возможна только через кассу;
- Пополнение счета. Осуществляется лично через кассу или же через банкомат;
- Перевод физическому лицу. Для избежания комиссии за переводы с банком можно заключить договор о специальном пакете услуг;
- Перевод юридическому лицу. Для переводов юр. лицу необходимо будет отправить в банк платежное поручение в электронном варианте или же прийти лично с заполненной и распечатанной формой;
- Осуществлять платежи в ИФНС, ФСС или ПФР. Данные платежи также осуществляются по платежным поручениям без взимаемой банком комиссии.
Конечно, ООО может законно работать и без расчетного счета т.к. законом разрешено неимение расчетного счета, но только при условии, что все банковские операции не будут превышать 100000 рублей.
Как узнать реквизиты своей карты и Сбербанка
Сегодня существует три способа уточнить свой банковский номер. Стоит отметить, что счет имеет и пластиковая карта, причем он отличается от цифр, расположенных на ее лицевой стороне. Рассмотрим основные варианты уточнения сведений:
- С клиентом в обязательном порядке заключается договор. В документе содержатся все данные, в том числе и номера банковских счетов.
- Путем обращения в офис банка с паспортом гражданина РФ. Специалист распечатает отдельный бланк с указанием полной информации для физического лица.
- В онлайн-кабинете. Многие банки предлагают использовать системы Интернет-банкинга, которые позволяют получить доступ ко всем счетам и легко посмотреть нужные реквизиты. Это самый быстрый вариант из предложенных.
- Через банкомат, обратившись к меню «Информация и сервис».
Межбанковские расчёты происходят в случае, когда контрагенты имеют счета в разных банковских учреждениях. На такой случай предусмотрено две разновидности расчётов, в которых принимают участие корреспондентские счёта банков:
- Децентрализованные. Данная разновидность межбанковского расчёта подразумевает осуществление операции без участия Центрального банка РФ. В основе операции лежит заключённое между банками корреспондентское соглашение;
- Централизованные. Эта разновидность расчётов является самой популярной, поскольку кроме банковских учреждений в операции принимает участие ЦБ. Платёж проходит через КС, а Центральный банк осуществляет контроль на законодательном уровне.
Что такое корреспондентский счет в реквизитах
Корреспондентский счет банка — это набор из 20 цифр, который идентифицирует конкретное отделение банка. Найти его можно в перечне реквизитов территориального отделения кредитной организации.
Для того чтобы совершать финансовые операции, связанные с переводом денег через банк, требуется этот банк идентифицировать. Например, если семье положены дотации на ребенка, которые переводят на банковскую карту родителя, требуется указать определенные реквизиты, в том том числе банковский корреспондентский счёт: что это и где его взять? Для начала посмотрим, как такие данные указываются в документах: например, договорах.
На картинке представлен образец договора между организацией и ИП. Пример показывает, как выглядит корреспондентский счет банка: это последовательность из 20 цифр.
Как отличить расчетный счет от корреспондентского?
Поверьте, в реквизитах разница тоже видна сразу! Р/с всегда начинается с «40…», а к/с – с «30…» Как правило, они обозначены соответствующими аббревиатурами, поэтому не перепутаете!
Напоследок развеиваем еще одно заблуждение. Некорректно будет спрашивать, лицевой счет – это расчетный или корреспондентский. Это еще одно отдельное понятие: л/с могут открывать как физические, так и юридические лица, а еще он есть у всех бюджетных учреждений. Как правило, л/с есть у всех граждан – их открывают операторы мобильной связи, интернет-компании и многие другие. Вы просто оплачиваете услуги, пользуясь отдельным личным л/с. Кроме того, ваш пенсионный счет – это такой же л/с, где копятся деньги.
Подробно объяснили, в чем разница корреспондентского и расчетного счетов – надеемся, больше у вас не осталось вопросов!