Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как открыть обезличенный металлический счет и стоит ли это делать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Есть три основных способа вложиться в драгоценные металлы, в том числе в золото. Первый – просто пойти и купить слиток. В Сбербанке, например, это можно сделать без проблем. Любой каприз слиток за ваши деньги.
Теперь подробнее о том, что представляет собой ОМС. Технически это такой же вклад, как депозит в долларах или рублях. Но фактически это инвестиционный инструмент. Вы покупаете «бумажное» золото (или серебро), ждете, пока оно подрастет, а затем продаете его с прибылью.
ОМС можно открыть практически в любом банке. Можно даже онлайн, например, в Сбербанке. Вы подписываете дистанционно договор обезличенного металлического счета, выбираете «валюту» – золото / серебро / платина / палладий – и становите обладателем драгоценных металлов.
Вы в любой момент можете докупить нужное количество металла, организовать продажу с обезличенного металлического счета активов любого объема (в пределах суммы накоплений, естественно). Покупка возможна буквально с 1 грамма.
Как заработать на ОМС
Не, ну понятно: чтобы заработать на обезличенных металлических счетах в банке, нужно покупать дешевле и продавать дороже. Но как понять, когда удачный момент для входа на рынок и выход из него и куда вообще пойдет цена золота или серебра?
Конечно, предсказывать курсы драгметаллов – целое искусство, и точный прогноз вам никто не даст. Однако можно знать некоторые закономерности и руководствоваться ими.
Так, золото используют для защиты от падения рубля. Почему так? Я писал выше, что цены на золото устанавливаются на Лондонской биржи в долларах. Если цена тройской унции останется той же, но доллар относительно рубля вырастет, то, следовательно, цена золота относительно рубля тоже вырастет.
Если же рубль укрепляется, то при прочих равных условиях цены на золото падают.
Какие налоги платят с металлических счетов?
Если вы решите продать драгоценный металл со счета, то придется заплатить подоходный налог в размере 13%. При этом самостоятельно заполняется налоговая декларация и также самостоятельно производится оплата. Доходом физического лица в этом случае считается разница между стоимостью приобретения и стоимостью продажи.
Подоходный налог по ставке 13% необходимо платить также в том случае, если по вашему металлическому счету начисляются дивиденды. Налогообложению при этом подлежит сумма выплаченных по факту процентов. В случае рублевого начисления дивидендов банк сам удерживает и направляет в российский бюджет необходимый налог. Если проценты начисляются в граммах драгоценного металла, то физическое лицо должно самостоятельно задекларировать прибыль и уплатить с нее налог.
Как обратить счет в реальный металл
Обезличенный металлический счет – это золото и серебро на бумаге, непосредственно металл у вкладчика не хранится. Им невозможно воспользоваться физически либо перепродать в другую банковскую организацию, однако при желании можно перевести ОМС в реальные драгметаллы. Минусы такого решения те же, что и при покупке слитков изначально:
- придется уплачивать НДС, равный 20 %;
- драгметаллы реализуются по рыночной стоимости, отличающейся от расценок банка не всегда в более выгодную сторону;
- необходимо учитывать расходы на транспортировку слитков, установку сейфа для их хранения и другие нюансы, связанные с физическим обладанием драгоценными металлами.
Биржа драгоценных металлов
— А если я хочу заработать на драгметаллах, можно же еще торговать ими на бирже?
Несмотря на то, что российское законодательство стало уделять больше внимания развитию товарно-сырьевого рынка, биржа драгоценных металлов в нашей стране пока слабо развита. Торговля металлами происходит на московской бирже и ничем не отличается от торговли ценными бумагами:
- все операции происходят онлайн через брокера: нужно только зарегистрироваться, открыть счет и совершить первую сделку;
- драгметаллы представлены в виртуальном виде на счете;
- сделки заключаются в рублях за грамм драгметалла, поэтому прибыль происходит при колебаниях валюты.
Что выгоднее — металлический счет или вклад
Металлический счет отличается от вклада, хотя оба инструмента и предполагают вложение временно свободных средств.
Отличия от вклада такие:
- доходность. По вкладу это зафиксированный в договоре процент, который гарантируется банком. По металлическому счету доходность определяется только разницей в котировках покупки металла и его продажи. То есть, если к моменту вывода средств с ОМС мировые цены на золото или палладий упадут, клиент может получить убыток;
- риски. Банковский вклад вместе с процентами застрахован на сумму до 1,4 миллионов рублей. По ОМС клиент не получает никаких гарантий на случай банкротства банка. Впрочем, если говорить о крупных банках, вероятность их банкротства в обозримом будущем стремится к нулю;
- гибкость. Самые доходные вклады не предполагают возможности пополнения или частичного снятия, а при досрочном расторжении вкладчик не получает процентов. ОМС в данном случае более гибкий — металл можно докупить в любой момент (но есть минимальный порог покупки) или продать, получив сумму согласно актуальному курсу;
- зависимость от курсов валют. Металлы на ОМС банки продают и покупают в рублях, но по факту котировки привязаны к ценам на мировом рынке в долларах. То есть, металл на ОМС может дорожать только за счет роста курса доллара — даже если на мировом рынке его цена остается стабильной.
В целом же вложения на ОМС — это вариант скорее для долгосрочных сбережений, тогда как банковский вклад позволяет разместить свободные средства на короткий срок с гарантированной доходностью. Соответственно, выгода каждого варианта зависит от сценария конкретного инвестора.
Чтобы понять, в каком банке лучше открыть ОМС, стоит посчитать спрэд между покупкой и продажей металла в разных кредитных организациях. Где он ниже — там ОМС будет выгоднее.
Как мы уже сказали выше, при получении прибыли по счетам ОМС нужно будет платить налоги. Ставка налога НДФЛ для резидента составляет 13%, для нерезидента – 30%. Банк в случае с ОМС не является налоговым агентом, поэтому рассчитывать налогооблагаемую базу и уплачивать налог придется самостоятельно.
Налоговый кодекс не устанавливает никаких особенностей по уплате налога от продажи металла с ОМС. Налог уплачивается с закрытых сделок и в случае положительного результата по сделкам. Налоговая база определяется как разность цены продажи и покупки металла. То есть, если цена покупки превышает цену продажи, по сделке получен убыток, соответственно обязанность по уплате налога не возникает.
В соответствие с разъяснениями ФНС, доходы с ОМС признаются иным видом имущества. Так как специальное положение по учету расходов при продаже драгоценного металла с ОМС отсутствует, то налогоплательщик для расчета налогооблагаемой базы вправе сам выбрать один из методов оценки расходов по покупке металла на ОМС из числа тех, что предлагает налоговый кодекс (ФИФО, ЛИФО и др.). Используемый для расчета метод оценки должен быть указан в декларации. В зависимости от выбранного метода оценки расходов определяется срок владения драгоценными металлами на ОМС.
Для владельцев ОМС предусмотрен ряд послаблений, позволяющих не платить налог:
-
Льгота на долгосрочное владение ОМС. В соответствие со ст. 217НК РФ подпункта 17.1 освобождается от налога доход, полученный от продажи имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. То есть если ОМС активен в течение 3 и более лет, то вне зависимости от типа и количества приобретенного на него металла, доход будет облагаться нулевой ставкой.
-
Получение налогового вычета. В соответствие со ст. 220 п.1 пп.2 можно применить налоговый вычет от продажи иного вида имущества на сумму дохода 250 000 руб. То есть Вы сможете освободиться от налога на прибыль в размере 32 500 руб. (250 000 х 13%). Этим вычетом можно воспользоваться также, если Вы владели металлом менее трех лет. Если же Ваша прибыль превысит 32 500 руб., то с разницы превышения нужно будет заплатить налог. Также нужно иметь в виду, что уменьшить сумму дохода на сумму расхода и применить налоговый вычет с доходов в сумме 250 000 руб. одновременно нельзя.
Обезличенные металлические счета отличаются оговоренным сроком хранения сбережений. Для инвестора важна цель открытия счёта. ОМС бывают:
- Срочными (депозитными).
- Текущими (до востребования).
Срочные металлические счета сравнимы с обычными вкладами, но отличаются начислением процентов не в денежной форме, а в граммах драгметалла. В настоящее время являются довольно редкой разновидностью обезличенного металлического счёта. Вкладчик получает прибыль, когда растёт курс стоимости драгоценного металла в мире. Этот способ подходит для сбережения средств и для долгосрочных вложений (сроком до пяти лет и больше).
Текущий металлический счёт подходит вкладчикам, планирующим получить доход на динамике курса. Проценты по ОМС до востребования не начисляются, но вкладчик имеет возможность управлять средствами: в любое время произвести пополнение или списание. Текущий обезличенный металлический счёт открывают люди, которые интересуются спекуляцией и «играют» на котировках. Какова вероятность получения дохода и в каком размере предугадать невозможно.
ОМС можно открыть, выбрав один из четырёх драгоценных металлов. Статистика доходности инвестиционных металлов:
| Место | Драгоценный металл | Доходность |
| I | Палладий | 31% |
| II | Серебро | 26% |
| III | Золото | 25% |
| IV | Платина | 6% |
Обезличенный металлический счёт — это финансовый инструмент, альтернатива банковскому счёту до востребования, на котором вместо валюты хранится виртуальный драгоценный металл в граммах. Его курс привязан к курсу физического металла.
Почему «обезличенный»? На счёте указывается только вес драгметалла без пробы, серийного номера, производителя и количества слитков. Поэтому формально этот счёт не означает, что где-то в банке лежит ваше собственное реальное золото.
Заработок на ОМС мало чем отличается от других активов. Клиент открывает счёт в банке, покупая металл по текущему курсу, а с ростом котировок продаёт его и получает доход. Конечно, цены на драгметаллы растут не всегда и бывают просадки, поэтому ощутимая прибыль может заставить себя ждать.
Чаще всего доступны счета в золоте, серебре, платине и палладии.
На примере рассмотрим доходность золота за последние 5 лет. В июле 2017 года по данным ЦБ стоимость этого металла составляла 2360 руб/гр, а в июле 2022 года — 3260 руб/гр. Доходность — около 38 % за 5 лет, то есть 7,6 % годовых.
Реже встречается срочный ОМС. В этом случае счёт открывается на определённый срок, а на остаток начисляется процент. Но здесь есть риск, что к дате закрытия счёта цена на металл будет ниже, чем при открытии, и не факт, что проценты покроют убыток.
Почему вкладчики управляют своими ОМС неправильно
Главная причина проигрыша в рыночной игре — человеческий фактор. Несмотря на то, что правила просты и известны — закупаться на нижнем значении, а продавать на верхнем, — вкладчики систематически ошибаются и делают все наоборот.
Причина — страх потери активов. Непросто наблюдать, как твое золото неуклонно дешевеет. Хочется вывести его, пока не обесценилось, и продать дороже, но такое решение часто приводит к обратному: сделка совершается в неподходящий момент, как раз перед ростом курса. То же с продажей: пока люди ждут роста цены, она минует пик и начинает снижаться.
Финансовые эксперты рекомендуют проявлять терпение и признавать проигрыш. Если актив подешевел, не нужно срочно продавать его: вы опоздали. Драгоценные металлы не обесценятся никогда, будет новый рост, который вы сможете использовать с умом.
Сравнительная характеристика ОМС в разных банках (таблица)
Итак, в каком банке выгоднее открыть обезличенный металлический счет? Соберем условия в таблицу. Банки подобраны по рейтингу надежности.
Наименование условия Сбербанк ВТБ Газпромбанк Альфа-Банк Открытие УРАЛСИБ Виды металлов Золото, серебро, платина, палладий Минимальное значение для совершения операций в граммах Золото, платина, палладий – от 0,1 г; серебро – от 1 г Золото, платина, палладий – от 1 г; серебро – от 100 г Золото, платина, палладий – от 0,1 г; серебро – от 1 г Золото – от 50 г.; платина и палладий – от 3100 г; серебро – от 3000 г Минимальный и максимальный остаток по счету Отсутствует Отсутствует Внесение и вывод средств в слитках Да, с комиссией и уплатой НДС Нет Да, с комиссией и уплатой НДС Начисление процентов Нет Размер спрэда 10% 7% 8% 2,5% Золото – 1,04%; серебро – 2,5%; платина – 3,28%; палладий – 4,01% Золото – 7%; серебро – 9% Каковы особенности обезличенных металлических счетов?
С точки зрения цены открытие металлического вклада (ОМС) аналогично приобретению физических драгоценных металлов в слитках. Механизм работы ОМС напоминает приобретение слитков в рассрочку. При этом на счет зачисляются не рубли, доллары или евро, а граммы серебра, золота, палладия или платины. В любой момент их можно реализовать за деньги, но в том же банке, где был открыт вклад. Есть вариант получения слитков на руки. Но при этом, согласно действующим в России законам, придется заплатить НДС 20%, рассчитываемый на основании учетных котировок Российского Центробанка на дату приобретения. Если не забирать драгметалл из хранилища, то платить налог не надо. Получается, что открывая металлический вклад, частное лицо на законных основаниях может уйти от затрат, связанных с оплатой налога на добавленную стоимость.
Металлические счета похожи на обычные банковские вклады тем, что могут быть двух видов — «срочные» или «до востребования». Единица измерения количества металла при этом — 1 грамм. В банках России доступны для открытия золотые, серебряные, платиновые и палладиевые ОМС.
На какую прибыль можно рассчитывать при открытии ОМС?
Одна из разновидностей капитала — это драгоценный благородный металл. Однако ошибочно рассматривать его, как спекулятивный инструмент рынка для извлечения сиюминутной прибыли. Цены на драгметаллы с функцией денежных средств, такие как серебро и золото, ежедневно колеблются относительно евро, доллара и рубля. Но главное достоинство таких драгоценных активов — защищенность от инфляционных процессов. Их внутренняя стоимость и покупательная способность в долгосрочной перспективе обладает высокой стабильностью. На небольших временных отрезках изменения цены могут быть значительными. Такие колебания способны привести к убыткам. Обезопасить себя от рисков можно, имея дело с опционами. Поэтому необходимо проявлять максимальную внимательность, выбирая временную точку входа на рынок для открытия металлического вклада, а также период размещения инвестиций. Важно удержать себя от покупок при максимальных ценах. Не рекомендуется тратить на приобретение драгоценных благородных металлов последние деньги или использовать для этого кредитные средства.
Принимая решение об открытии ОМС, необходимо отталкиваться от актуальных на данный момент графиков с динамикой цен золота и серебра. В долгосрочной перспективе драгоценные металлы всегда только увеличивают свою стоимость. Это объясняется самой сутью неизбежной инфляции при любой экономической системе.
Всем известно меткое народное изречение о том, что деньги в карманах лишь мнутся. Применить эту хлесткую мудрость можно и к драгоценным металлам. С учетом этого, если вы открываете металлический вклад на длительное время, то стоит поинтересоваться, какие дивиденды начисляются на него. В случае с ОМС процентная ставка не может быть слишком велика по объективным экономическим причинам. Однако в ней заключен действительный прирост вашего драгоценного капитала. На фоне ежедневных ценовых колебаний на рынке драгоценных металлов это приращение может показаться мизерным. Но в долгосрочной перспективе именно из начисляемых на металлический вклад процентов складывается стабильный и гарантированный во времени доход.
Плюсы и минусы вложений в золото
Перед тем как составить свой инвестиционный план, каждый вкладчик изучает ситуацию, сложившуюся в банковском секторе, и сравнивает доходность всевозможных программ и продуктов. По сравнению со многими предлагаемыми способами, вложения в драгметаллы имеют следующие преимущества:
- Простота процедуры покупки, не отличающаяся от оформления обычного вклада.
- При использовании ОМС вложение не облагается НДС.
- Высокая ликвидность, обусловленная возможностью продать и купить активы в любое время, используя интернет.
- Потенциальная доходность достаточно велика для долгосрочных инвестиций.
- Возможность открытия счёта на несовершеннолетнего. В этом случае действует надёжная защита вклада, так как все операции по нему возможны лишь в присутствии законного представителя.
- Отсутствие затрат на перемещение и хранение золота в случае открытия металлического депозита.
Однако нужно знать и о подводных камнях, имеющихся при подобном способе капиталовложений. Существенные минусы:
- Обезличенные счета не попадают под действие программы защиты вкладов от АСВ.
- Большая вилка между курсами продажи и покупки (спред). Обычно это 4−5 процентов, которые возрастают в периоды нестабильности в экономике и при резких колебаниях биржевого курса.
- Налог на полученный доход вкладчик оплачивает самостоятельно.
- При покупке слитков к стоимости прибавляется НДС в размере 18%.
- Отсутствие фиксированного дохода по сравнению с обычными депозитами.
Большинство услуг доступны клиентам в интернете. Онлайн-банк СБРФ признан лучшим в кредитно-финансовой сфере. Однако перед совершением любой покупки специалисты рекомендуют предварительно изучить предложения других компаний, так как получение максимальной прибыли является конечной целью любого инвестора.
Открыть ОМС со своим слитком драгметалла
При открытии счета с собственными слитками необходимо иметь всю документацию (сертификаты от производителя слитков, на которых будет указан серийный номер и проба). Если металл соответствует всем стандартам и нормативам страны, вкладчик заполняет письменное поручение о передачи слитков в хранилище Сбербанка. Во время оформления слитки проходят контроль, их осматривают специалисты (как визуально, так и при помощи технических средств). С вкладчиком подписывается юридическое соглашение приема-передачи в двух экземплярах. Один из экземпляров выдается клиенту.
Если слитки не соответствуют установленным критериям, Сбербанк имеет право отказать вкладчику.
По истечению срока, указанного в договоре, клиенту возвращают тот слиток, который оставлялся на хранение.
Похожие записи: