Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Список документов для налогового вычета

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на вычет. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

• декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
• справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);
• договор купли-продажи жилья;
• свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
• акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
• документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
• паспорт;
• свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

• договор с кредитной организацией;
• график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Как написать заявление на налоговый вычет

Воспользоваться налоговой льготой и снизить размер НДФЛ вправе ликвидаторы и пострадавшие от ядерных аварий или испытаний, получившие инвалидность на военной службе, инвалиды ВОВ, участники боевых действий, инвалиды I, II групп, родители, опекуны, усыновители, герои СССР и РФ.

Группа	Сумма, руб.
Лица, попавшие под воздействие радиации (в том числе «чернобыльцы») (пп. 1 ч. 1 ст. ст. 218 НК РФ)	3000
Герои СССР и РФ, участники боевых действий Инвалиды с детства, инвалиды I, II группы (полный список — в п. 2 ст. 218 НК РФ)	500
Родители первого, второго ребенка	1400
Родители третьего и последующих детей	3000
Ребенок-инвалид I, II группы	12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)
Инвалиды ВОВ, инвалиды, получившие увечья на военной службе	3000

Для возвращения 13% от суммы расходов на покупку недвижимости и процентов по ипотеке надо передать работодателю уведомление от налоговой службы. Для получения этого документа из ФНС составляется еще одно обращение — в ФНС на получение уведомления о подтверждения права налогоплательщика на возврат налога вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

Подать заявление (вместе с декларацией и другими документами) можно лично, придя в ФНС, либо по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения на адрес налоговой по месте проживания налогоплательщика. В случае отправки почтой можно проследить с помощью почтового идентификатора, когда письмо будет доставлено.

Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

Внимание! Заполнить и подать декларацию на вычет и заявление о его возврате можно также через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

1. Если средства на покупку жилья или его возведения поступили не от самого гражданина, а от его организации-работодателя, других лиц, семейного капитала, выданного правительством за рождение ребенка, и средств, поступающих из бюджета.
2. Купивший жилье гражданин должен не только самостоятельно оплатить приобретение, но также стать его собственником. Если квартира была куплена на имя иного человека, получить вычет не сможет ни владелец ни фактический покупатель.
3. Если приобретение жилья произведено у человека, входящего в перечень лиц взаимозависимых по отношению к покупателю.

Обращение к работодателям для получения налоговых вычетов наделено как положительными, так и отрицательными сторонами. Только гражданин решает, какой вариант будет наиболее актуальным для него:

1. Временные задержки характерны при обращении к налоговым службам. Зато гражданину сразу перечисляют весомую сумму.
2. При работодателе льгота начинает чувствоваться сразу же. Характерно введение ежемесячных прибавок небольшого размера.

Главное – что выбор в принципе возможен. Гражданин может выбирать вариант, который считает оптимальным. Пример оформления легко найти через специализированные сайты.

Если у работодателя имеется право на получение вычета, то он не имеет права отказать в вычете. Подача заявлений допустима в любые времена года. Право вычета придётся подтвердить ещё раз, когда налоговый период по отчётности заканчивается. Использование внешнего совместительства позволяет указать как одного работодателя, так и сразу нескольких.

1. Заявление (письменная форма), в котором будут указаны паспортные данные, адрес, ИНН (при его наличии), размер имущественного налогового вычета в части расходов на приобретение квартиры (дома, долей в них) или на строительство нового жилья;
2. Копии всех документов, подтверждающих право на имущественный налоговый вычет(свидетельство о праве собственности, в случае приобретения дома, квартиры, долей в них; акт приема-передачи, в случае приобретение квартиры в новостройке; документы на уплату процентов, если жилье приобреталось в кредит; платежные документы);
3. Справку с места работы, в которой надо обязательно указать реквизиты работодателя. Это ИНН, КПП, название компании (или ФИО индивидуального предпринимателя), адрес местонахождения, телефон.

Обзаводясь собственной жилплощадью, не каждый гражданин знает о своей возможности получить в качестве возврата некоторую сумму денежных средств за приобретенную недвижимость. Каким же будет порядок действий:

• происходит покупка жилплощади или земельного участка под постройку дома, и основным условием является тот факт, что полная оплата стоимости жилья осуществляется непосредственно гражданином, без помощи государства или наемного работника;
• при наличии бумаг, которые являются подтверждением прав собственности на жилье, работник может воспользоваться своим правом на получение возмещения у работодателя;
• помимо документов на право собственности понадобятся также и бумаги, подтверждающие непосредственные расходы гражданина на приобретение жилья;
• с собранными документами потребуется обратиться в ИНФС;
• в инстанции потребуется для получения уведомления о своей возможности получить налоговое возмещение;
• через месяц необходимо забрать уведомление из налоговой и предоставить его работодателю;
• после этого в свободной форме составляется заявление на имущественный вычет у работодателя ();
• на основе предоставленных документов наниматель прекращает удержание из заработной платы сотрудника подоходного налога.

Имущественные налоговые вычеты

^К началу страницы

Имущественный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

1

Написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.

2

Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

3

Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

4

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет.

5

Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

• Бланки декларации 3-НДФЛ
• Заявление на налоговый вычет (бланк и образец)
• Заявление на распределение имущественного вычета
• Заявление работодателю — стандартный вычет на детей
• Заявление на отказ от вычета на ребенка в пользу супруги

• Узнать вычет по предыдущим годам
• Как узнать номер инспекции
• Как узнать ОКТМО для декларации
• Узнать кадастровый номер
• Как узнать свой ИНН
• Как сохранить Декларацию в PDF
• Как узнать свой номер счета
• Как узнать почтовый индекс
• Что такое налоговый вычет
• Кто имеет право на вычеты
• Срок подачи 3-НДФЛ на вычет
• Сколько ждать налоговый вычет
• Как подать 3-НДФЛ в налоговую
• Как подать за 3 года
• Признак налогоплательщика
• Способ приобретения
• Стоимость объекта (ИВ)

Заявление на налоговый вычет: как заполнить, бланк и образец 2021 года

Лица, которые трудятся на официальной основе и являются резидентами России, уплачивая НДФЛ, вправе претендовать на вычет из таких расходов:

• приобретение жилья;
• покупка участка земли и возведение на нём дома;
• взятие квадратных метров под ипотеку.

Максимальная величина льготы достигает 2 млн. руб. Раньше привилегию можно было применить лишь касательно одного объекта, однако с 2014 года действуют новые нормативы, согласно которым вычет распространяется на несколько объектов. Поэтому, если вы реализовали не полную льготу, остаток разрешается использовать позднее.

Для предоставления льготы важно, чтобы в поданной бумаге были отображены такие сведения:

• название адресата, которому подаётся документация;
• основания для получения вычета;
• ведомости о заявителе;
• реквизиты;
• дата и подпись.

Заполняя форму, рекомендованную ФНС, обратите внимание — внизу бланка размещены подсказки по правильному оформлению документа.

При получении средств при вычете на первой странице пишется ИНН, номер бумаги, которую вы сдаёте (поскольку теперь реализовать привилегию можно и несколько раз за год), а также код самой налоговой. Далее заполняется графа «статус плательщика» и основания для оформления льготы. На этом же листе проставляют сумму возврата и налоговый период, за который берётся вычет.

Для возвращения перечисленной пошлины заявление подаётся по окончании налогового периода после заполнения декларации. Однако, если вы получаете официальную зарплату и не хотите столько ждать, сократить указанные временные рамки можно, обратившись к работодателю. В результате этого средства выплачиваются с учётом такой привилегии. Единственный момент — при рассматриваемых обстоятельствах вся сумма льготы выплачивается не одноразово, а разбивается на несколько частей.

Инструкция: заполняем заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

Шаблоны и формы Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры — это документ, который нужно заполнить и подать в налоговую, чтобы вернуть часть денег, уплаченных в бюджет в виде НДФЛ.

27 августа 2019 Гольцова Полина

Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность.

Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

Есть два способа оформить вычет:

1. Через работодателя. Оформляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
2. Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.

Инструкция по заполнению заявления на вычет в 2019 году

Итак, давайте разбираться, как заполнить образец заявления на вычет за квартиру, на конкретном примере.

Гражданин Букашка Александр Борисович в 2018 году совершил сделку покупки квартиры стоимостью 2 000 000 рублей. За отчетный год Букашка А.Б. заработал 400 000 рублей. Следовательно, он имеет право вернуть из бюджета только 52 000 рублей (400 000 × 13 %). Вместе с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ он подал все необходимые документы на льготу. А затем заполнил заявление.

Рассмотрим пошагово, как оно заполняется.

Шапка первого листа заявления на вычет при покупке квартиры — внесите свой ИНН. Если код отсутствует, то есть не был присвоен в ИФНС, то проставьте прочерки. КПП для физического лица не заполняем, ставим прочерки.

Заявление на уведомление на имущественный вычет в 2019 году

В ИФНС подаются 2 вида заявления. Соискатель сами выбирает, какое приложить к документам. Можно как написать заявление о предоставлении вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, так и сформировать заявление на возврат имущественного вычета.

Пример 3

Учитывая, что возврат составляет 260 000 рублей, то в ближайшие 100 месяцев, или 8 лет и несколько месяцев, Екатерина Красюкова будет получать полный оклад. Но в любой момент она может остановить этот процесс и подать в налоговую заявление на возмещение 13 процентов имущественного вычета в виде возврата — тогда ей будет возвращена сумма за год, а не по месяцам.

Образец можно скачать здесь.

Пример 4

Через год она снова сможет подать заявление для продолжения выплат.

Как и где можно оформить имущественный вычет?

В Налоговом кодексе предусмотрено целых два варианта оформления имущественного вычета:

— У непосредственного работодателя

— В территориальной налоговой инспекции.

При этом нужно понимать, что и способы выплаты вычета при этих двух вариантах будут разными. Если при обращении в налоговую инспекцию можно получить сумму НДФЛ сразу за год и наличными деньгами, то работодатель просто не будет удерживать НДФЛ из заработной платы и ежемесячный заработок, таким образом станет немного выше.

Проверять право гражданина на получение вычета в любом случае будет Федеральная налоговая служба. Но если обратится с заявлением о предоставлении имущественного налогового вычета в ФНС (можно только на следующий год, после приобретения жилья), то работодатель примет такое заявление уже на следующий месяц после оформления сделки.

Хотя подождать все равно придется. Ведь на проверку всех документов налогоплательщика закон отводит налоговым органам 1 календарный месяц. Только после такой проверки налоговая инспекция выдаст уведомление для работодателя о праве работника на получение имущественного вычета. Только при наличии такого уведомления от ФНС, работодатель перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты и будет это делать до тех пор, пока не будет истрачена вся сумма положенного работнику вычета.

Если оформить имущественный вычет в самой ФНС, то проверять документы инспекторы будут еще дольше. Закон дает им для этого целых три месяца. Только после такой проверки они перечислят деньги на счет налогоплательщика. Причем для перечисления денег налогоплательщик должен будет написать заявление и указать все реквизиты счета, на который он желает их получить. Для перечисления денег ФНС дается еще 1 месяц. Если налога за текущий год окажется недостаточно, остаток вычета будет перенесен на следующий год. Однако гражданину придется повторно предоставлять декларацию, справку о зарплате и писать заявление.

Упрощенный порядок оформления налогового вычета

Раньше, чтобы получить налоговый вычет, по итогам года необходимо было подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. Теперь для получения вычета заявителю нужно лишь подать заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Подтверждения права на имущественный вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется.

Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически.

Налогоплательщики, имеющие личный кабинет на сайте ФНС, смогут получить такие вычеты в два раза быстрее и без необходимости направления декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал Кредит или через который прошел перевод денег.

Требуемую информацию налоговые органы получат от участников информационного взаимодействия (банков), которые смогут подключиться к сервису с 21 мая 2021 года. Перечень банков-участников будет актуализироваться в специальном разделе на сайте ФНС. Чтобы уточнить, можно ли получить налоговый вычет в упрощенном порядке, можно обратиться в банк, с которым заключен Договор ипотеки.

Оформляем стандартные вычеты

Уменьшить налог закон позволяет работникам, имеющим инвалидность, участникам военных действий, лицам, пострадавшим от радиации, родителям, усыновителям и опекунам детей. Размер приведем в таблице:

Категория	Сумма, руб.
На себя
Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ	3000
Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы	500
На детей
Первый и второй ребенок	1400
Третий и каждый последующий ребенок	3000
На ребенка-инвалида I и II группы	12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители)

Чтобы получить льготу, составьте заявку по форме, утвержденной работодателем, а если таковой нет, то обращаются в свободной форме. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога: свидетельство о рождении, справку об инвалидности и прочее.

Профессиональные льготы

По этому основанию уменьшают НДФЛ при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Подробнее о профессиональном основании уменьшения НДФЛ

Если по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы дохода, то по окончании года подают декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и возвращают излишне уплаченный налог.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, какие бывают вычеты по НДФЛ и как ими воспользоваться. Используйте эти инструкции бесплатно.

Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

Заполнение налоговой декларации можно осуществить с помощью специальной программы, которая скачивается бесплатно с сайта ФНС, устанавливается на компьютер. В программу вносятся нужные данные, после чего она сама формирует правильно заполненную декларацию, которую остается только распечатать, подписать и подать в налоговый орган.

Можно скачать или взять в отделении ФНС чистый пустой бланк 3-НДФЛ на бумаге и самостоятельно заполнить его ручкой.

Можно оформить скаченный документ на компьютере, после чего распечатать и подписать.

Все вышеназванные способы оформления предусматривают подачу декларации в бумажном виде (лично, почтой или посредством представителя).

Наиболее удобный формат подачи — электронный, но для этого нужно иметь личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Ниже в таблице указано, какие поля и строки нужно заполнить в декларации 3-НДФЛ для получения имущественного вычета с расходов на ипотечные проценты за квартиру.

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

Этот комплект включает:

• паспорт;
• справку о доходах по форме 2-НДФЛ, в которой указаны доходы и уплаченные налоги за соответствующий год;
• декларация 3-НДФЛ, из которой видно, что приобретено имущество, уплачены налоги и что полагается определенная сумма имущественного налогового вычета.

На квартиру потребуются:

• договор о приобретении квартиры;
• акт о передаче налогоплательщику квартиры или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру.

Если квартира куплена через договор долевого участия:

• договор долевого участия в строительстве либо договор уступки права требования;
• акт приема-передачи либо другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику;
• копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца).

Если квартира куплена на вторичном рынке:

• договор о приобретении квартиры (например, договор купли-продажи);
• копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца);
• документы, подтверждающие право собственности на квартиру (например, свидетельство о государственной регистрации права).

Если куплен дом и земельный участок:

• договор приобретения земельного участка с жилым домом;
• копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца);
• документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, свидетельство о государственной регистрации права);
• документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, свидетельство о государственной регистрации права).

Есть некоторые нюансы с оформлением вычета в зависимости от вида собственности.

• Единоличная собственность. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Возврату подлежит 13 % от суммы расходов. Приобретая квартиру за 2 млн руб., вы можете вернуть 260 000 руб. уплаченных ранее налогов, а за 1 млн руб. — 130 000 руб. Если стоимость покупки будет дороже, сумма возврата не изменится.
• Общая долевая собственность. Например, при покупке ½ доли в квартире за 3 млн руб. можно оформить вычет не более, чем на 1,5 млн руб.
• Общая совместная собственность. До 2014 года супруги на двоих могли получить вычет не более чем на 2 млн руб. Поэтому выгоднее было оформить вычет только на одного из супругов, а другой в будущем смог получить еще один налоговый вычет.
  С 2014 года ограничения 2 млн руб. устанавливаются не на объект недвижимости, а на человека. Например, если стоимость квартиры составляет 5 млн руб., то каждый из супругов может получить вычет на 2 млн. Если квартира стоит 3 млн руб., можно договориться о том, чтобы сделать вычет по 1,5 млн руб., и тогда у каждого остается по 500 000 руб., которые можно использовать на следующие объекты.

Если вы приобретаете квартиру, то в расходы учитываются:

• сама покупка недвижимости;
• приобретение прав на квартиру в строящемся доме;
• траты на отделочные материалы;
• работы по отделке квартиры, разработка проектной и сметной документации.

Если вы покупаете дом или строите его, то в расходы включается:

• разработка проектной и сметной документации;
• приобретение стройматериалов, а также материалов для отделки;
• сама покупка дома, в том числе на стадии незаконченного строительства;
• работы по строительству и отделке дома;
• проведение электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Пакет документов подается либо в налоговую по месту жительства лично, либо через личный кабинет на сайте ФНС. Специалисты проверяют документы в течение 3-х месяцев. В случае возникновения каких-либо вопросов с вами свяжутся и попросят оригиналы документов. Если все в порядке, то деньги поступят на ваш счет. В целом на процедуру получения имущественного налогового вычета уходит максимум 4 месяца.

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

• заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
• договором купли-продажи квартиры;
• банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
• свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

• кредитный договор;
• справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Похожие записи:

• Судебный вердикт: когда ПФР не может взыскать штраф за просрочку сдачи СЗВ-М
• За сколько подают заявление в ЗАГС для регистрации брака в 2022 году
• Льготы и права инвалидов 2 группы в России в 2022 году